¿Obtienes ingresos por apuestas, concursos o créditos? ¡Cuidado! el SAT te tiene en la mira

Ingresos

El Sistema de Administración Tributaria, cada vez está más pendiente de aquellas actividades o movimientos que podrían considerarse peligrosos o de alto riesgo. En el blog pasado, te contamos que el SAT ha decidido utilizar sistemas avanzados de inteligencia artificial, para analizar datos y detectar automáticamente patrones de comportamiento.en los usuarios. 

La noticia más reciente, es que el SAT ha enviado 9 mil 287 cartas orientación a personas que se dedican a actividades vulnerables. El envío de estas cartas es para recordar a los usuarios que deben de cumplir con sus obligaciones, así como las implicaciones que podría llevar el no cumplir con ello.

El SAT anuncia multas contra estas tarjetas de crédito,¿tienes alguna?

¿Qué actividades considera el SAT como vulnerables?

De acuerdo con la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, las actividades consideradas como vulnerables son:

• Juegos con apuesta, concursos o sorteos

• Tarjetas de servicios y prepagadas

• Cheques de viajero

• Préstamos o créditos por instituciones no financieras

• Servicios de construcción o desarrollo de bienes inmuebles

• Comercialización de metales y piedras preciosas, joyas y relojes

• Subasta o venta de obras de arte

• Comercialización de vehículos aéreos, marítimos o terrestres

• Servicios de blindaje de autos o inmuebles

• Traslado o custodia de valores y dinero

• Servicios profesionales para realizar acciones a nombre de un cliente

Dentro del listado que emitió el SAT, también se han establecido como actividades vulnerables las que tienen que ver con los que dan servicios de fe pública, la recepción de donativos por organizaciones sin fines de lucro (OSFL), los de comercio exterior, los derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles y los proveedores de activo virtuales.

El envío de estas cartas es simplemente fomentar las buenas prácticas, fortalecer la educación, supervisión y orientación de los sujetos obligados. De la misma manera prevenir e identificar actos de procedencia ilícita. 

Aquí te dejamos el comunicado:

Comunicado SAT

¿Tienes deudas con el SAT? Conoce las facilidades de pago y reducción de multas disponibles

¿Cuánto se paga de impuestos por rifas, sorteos y loterías?

Los premios obtenidos a través de rifas, sorteos y loterías son ingresos sujetos a impuestos, de acuerdo con la Ley del Impuesto Sobre la Renta (ISR) y otras disposiciones fiscales. Tanto los organizadores como los ganadores tienen responsabilidades fiscales que deben cumplir para evitar sanciones y estar en regla con el Servicio de Administración Tributaria (SAT).

A continuación, te explico cómo funcionan:

1. Impuesto Sobre la Renta (ISR)

   • Tasa aplicable: Se retiene el 1% sobre el monto total de los premios entregados.

   • Este impuesto es retenido por quien organiza el sorteo o la rifa (ya sea una empresa, institución o persona física).

     
     

2. Impuesto Sobre la Lotería, Rifas, Sorteos y Concursos (federal)

   • Este impuesto grava los premios con un porcentaje del 6% sobre el valor del premio.

   • Generalmente, este impuesto lo paga también el organizador, y puede estar incluido en las bases del concurso.

     
     

3. Responsabilidad del ganador

   • Si el premio recibido supera los $600,000, el ganador deberá declarar el ingreso en su declaración anual, ya que se considera un ingreso acumulable.

     
     

4. Ejemplo práctico

   Si una persona gana $10,000 pesos en una rifa:

   • ISR retenido: 1% = $100

   • Impuesto sobre loterías: 6% = $600

   • Total de impuestos: $700

   • Monto neto recibido: $9,300

     
     

Consideraciones importantes:

• Las rifas, sorteos y loterías organizados por instituciones oficiales como la Lotería Nacional ya incluyen los impuestos correspondientes, por lo que el ganador recibe el premio neto.

  
  

• En el caso de rifas organizadas por personas físicas o pequeñas empresas, es esencial que estas se registren y cumplan con las obligaciones fiscales para evitar sanciones.

¿Qué pasa si no declaras estos ingresos?

1. Multas y recargos

   Pueden aplicarte multas de hasta el 75 % del monto no declarado.

   
   

2. Revisión o auditoría fiscal

   El SAT podría realizar una auditoría para verificar el origen de los ingresos.

   
   

3. Riesgo de considerarlos ingresos ilícitos

   Si no se justifican correctamente, podrías enfrentar implicaciones legales graves.

   
   

Compra y venta de boletos de lotería

El SAT también ha buscado regular y colocar filtros para la compra y venta de productos y servicios de este tipo. Con este tipo de regulaciones se busca evitar delitos fiscales como el lavado de dinero y el fraude. 

Por lo tanto, el SAT ha implementado un límite de pago máximo en efectivo para la compra de boletos de la Lotería Nacional, esto equivale a los 3210 UMAs. Para el año 2024, un UMA está establecido en $108.57, por lo que 3210 UMAs sería el equivalente a $348,509.07, como límite en compra de estos boletos. 

Recomendaciones para evitar problemas fiscales

1. Conserva comprobantes

   Guarda recibos, contratos y cualquier documento que respalde el origen del dinero, ya sea de premios, créditos o actividades relacionadas.

   
   

2. Declarar tus ingresos correctamente

   Asegúrate de incluir todos los ingresos en tu Declaración Anual.

   
   

3. Consulta a un contador especializado

   Un profesional puede ayudarte a cumplir con tus obligaciones fiscales y evitar sanciones.

Resumen SIMMPLE

El SAT cuenta con herramientas avanzadas para rastrear y fiscalizar transacciones. Si obtienes ingresos por estas actividades, asegúrate de estar al día con tus obligaciones fiscales para evitar sorpresas desagradables. 

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